現金流

營業現金流：
　　『真正收進來的現金 - 真正花出去的現金』
　　= 稅後利潤 ＋ 折舊 ＝ 收入 * （1 - 稅率） - 付現成本 *（1 - 稅率）＋ 折舊 * 稅率
　　企業藉由自身營運所帶回的現金流，並不包含向外借錢或跟股東要錢的部份，它是企業取得收益的主要交易和事項。

投資現金流：
　　買賣非流動資產的現金流量投資活動現金流(含：)。
　　正->代表公司可能在變賣資產投資活動現金流為。
　　負->代表公司可能在擴張版圖。

理財現金流：
　　『調節「營運現金」和「投資現金」的財務調度行為』
　　公司有沒有跟銀行借款或其他籌資/還款行為
　　正->可能跟銀行借錢。
　　負->還錢中。

自由現金流量：
　　= 經營現金流 - 投資現金流
　　即剩下的現金

籌資現金流：
　　公司與債權人 和 公司與股東 的現金流量
　　正->代表公司正在向股東或債權人要錢籌資現金流
　　負->代表公司正在把錢還給股東或債權人